U heeft uw woning verkocht: zó betaalt u daar minder belasting over

Op oudere leeftijd uw naaste verliezen, kleiner gaan wonen en dankzij de oververhitte woningmarkt door de verkoop van uw huis opeens tonnen aan cash bezitten. Wat kunt u dit jaar nog doen om niet alles naar de fiscus te brengen?

Geld besparen

Een voorbeeld: Mevrouw De Jong (77) heeft het altijd goed gehad. Maar dat de woning in Amsterdam, waar ze met haar man Jan en kinderen tientallen jaren gelukkig woonde, na zijn dood bij de verkoop opeens €1.110.000 opleverde, overtreft al haar verwachtingen. De woningcrisis is haar gunstig gezind. Mevrouw De Jong, die nog steeds zelfstandig haar boodschappen kan doen, merkt dat ze ooit hulp nodig gaat hebben. Ze verhuist naar een goed geïsoleerd, gelijkvloers serviceappartement in Purmerend, haar geboortedorp, van bijna €475.000. Na aftrek van alle kosten en belastingen kan ze dat goed betalen.

Geld over

Mevrouw De Jong houdt dus nog €635.000 over. Zoveel geld heeft ze nog nooit op haar bankrekening gehad en ze vreest als vanouds de Belastingdienst. Die zal haar wel flink gaan belasten, denkt ze.Over de inkomsten uit het vermogen in de zogeheten box 3 rekent de fiscus een tarief van 36%. Zelfs als daar eerst de standaard heffingsvrije som van €57.000 af mag, is haar belastbaar vermogen van €578.000 behoorlijk.

Ze schenkt haar twee kinderen en twee kleinkinderen vanaf dit jaar een bedrag waarover geen belasting hoeft te worden betaald. Maar wat te doen met de overige ruim €559.000?

Mevrouw De Jong heeft geleerd om spaarzaam te leven. Moet ze ook nu alles sparen of is het beter om, zoals ze overal leest, haar geld te gaan beleggen?

Leeftijdsbeperking

Een telefoontje naar een onafhankelijk financieel adviseur leidt tot een pijnlijke confrontatie. "Beleggen is eigenlijk iets voor de lange termijn. Op de leeftijd van mevrouw De Jong is de beleggingshorizon… beperkt."

Erik Nauta van Finauta zegt hier het volgende over:"Ik ben voor sparen én beleggen. Bent u al wat ouder, dan is het doorgaans niet verstandig om vol de aandelenbeurs op te gaan. Het rendement op een aandelenbelegging fluctueert tenslotte. Op zo’n groot bedrag kan dat ertoe leiden dat u daar niet goed van kunt slapen. Bovendien wordt u door de fiscus bij beleggen tegen een hoger fictief rendement belast dan met sparen."

Lage rente

Zijn obligaties dan misschien een optie voor mevrouw De Jong? Erik Nauta: "Die zijn vanwege het lage rendement tegenover spaarrentes meestal niet interessant. Mevrouw De Jong krijgt bij de bank rente over haar betaal- en spaarrekening. Op spaarrentevergelijkingssites is de toprente 2,75 tot 3%. Alle aanbieders geven een depositogarantie tot €100.000. Dat is het bedrag dat De Nederlandsche Bank garandeert als een aanbieder niet meer aan z’n verplichtingen kan voldoen.""Fiscaal interessant is de belastingvrijstelling die mevrouw De Jong voor groen sparen of beleggen krijgt. Op een aparte rekening kan zij dan zonder belastingheffing tot €71.251 laten renderen."

Warme hand

In het geval van mevrouw De Jong is vooral schenken zinnig. Ieder jaar dat ze haar kinderen (en kleinkinderen) een bedrag schenkt, zet dat fiscaal zoden aan de dijk. Schenken op papier of via een studielening, dat zijn investeringen die renderen, ook bij de kinderen.Als de relatie met uw kinderen goed is, dan kunt u er ook over nadenken om dit jaar nog meer te schenken. Die extra schenking wordt weliswaar belast, maar relatief beperkt en drukt dus uw belastbare vermogen.

Tot een bedrag van €152.368 per kind heft de fiscus daar bij hen 10% belasting over. En boven dat bedrag 20% belasting.Als u al beleggingen heeft, dan is het de moeite waard om af te wegen of u deze niet wilt doorgeven aan uw kinderen. Daarmee verlaagt u tenslotte uw belastbare vermogen. Uw kinderen betalen daar dan ook belasting over, maar dat is altijd minder dan het tarief waarvoor u zelf over een bedrag wordt aangeslagen.

Medische zorg

Neem bij een vermogensoverdracht wel mee dat u mogelijk later in uw leven medische zorg nodig heeft. Voor de berekening van de hoogte van de eigen bijdrage van de AWBZ-zorgkosten wordt gekeken naar het vermogen dat u tot twee jaar terug had. "Als u vervolgens voldoende hebt om van te leven, maak het overige dan zoveel mogelijk op."

Conclusie: er zijn mogelijkheden om minder belasting te betalen als u uw woning verkocht heeft

Na de verkoop van een woning kan een aanzienlijk bedrag aan vermogen overblijven, wat belastinggevolgen heeft. Zoals in het voorbeeld van mevrouw De Jong, die na de verkoop van haar huis een groot bedrag overhoudt, is het verstandig om te kijken naar manieren om de belastingdruk te verlagen.

Opties hiervoor zijn onder andere het schenken aan kinderen en kleinkinderen, wat binnen bepaalde grenzen belastingvrij kan. Ook sparen en beleggen bieden mogelijkheden, hoewel beleggen op oudere leeftijd risico’s met zich meebrengt. Groen sparen of beleggen kan extra belastingvoordelen opleveren.

Daarnaast is het belangrijk om rekening te houden met toekomstige zorgkosten, aangezien vermogen invloed heeft op de eigen bijdrage voor AWBZ-zorg. Door strategisch om te gaan met het vermogen en tijdig schenkingen of investeringen te doen, kan de belastingdruk aanzienlijk worden verlaagd.